Słownik finansowy
Fundusz akcji
Fundusz akcji inwestuje zdecydowaną część portfela w akcje oraz inne instrumenty zapewniające ekspozycję na rynek udziałowy.
W aktualnej metodyce KNF do grupy funduszy akcji zaliczane są fundusze deklarujące zaangażowanie w akcje i inne instrumenty udziałowe przekraczające 80% aktywów netto, z uwzględnieniem określonej ekspozycji pośredniej i instrumentów pochodnych.
Fundusz akcji może specjalizować się np. w:
akcjach polskich, amerykańskich, rynków wschodzących, małych spółkach albo konkretnym sektorze.
Takie fundusze mogą oferować wysoki potencjał wzrostu, ale charakteryzują się również znaczną zmiennością.
Znaczenie w finansach
W zarządzaniu portfelem termin pomaga ocenić budowę ekspozycji, źródła wyniku, koszty, płynność i ryzyko inwestycji. Dla pełniejszego obrazu warto zestawić je z pojęciami Fundusz inwestycyjny zamknięty – FIZ i Fundusz obligacji – fundusz dłużny.
Porównanie powinno obejmować cel i politykę, benchmark, horyzont, zmienność, maksymalne obsunięcie i pełne koszty, a nie tylko historyczną stopę zwrotu.
Powiązane pojęcia
Źródła i bibliografia
- Elektroniczny Dziennik Ustaw — Kodeks spółek handlowych — urzędowy tekst przepisów o spółkach i akcjach.
- ESMA — Investor Corner — materiały unijnego organu nadzoru rynku kapitałowego.
- Investor.gov (SEC) — Glossary — urzędowy słownik pojęć inwestycyjnych.
Źródła zweryfikowano 31.08.2026 r. Definicja ma charakter edukacyjny; w sprawach regulowanych pierwszeństwo ma aktualny tekst prawa i dokumentacja danego produktu.