Sposób obliczenia
Cash Ratio = (Cash + Marketable Securities) / Current Liabilities.
Dane powinny obejmować ten sam okres i spójne definicje księgowe. Sezonowość oraz zdarzenia jednorazowe mogą istotnie zmieniać wskaźnik.
Jak czytać wynik?
Najważniejsze wyniki to: gotówkowy wskaźnik płynności. Porównuj je tylko z wariantami policzonymi przy tych samych datach, jednostkach i założeniach. Jeśli wynik jest niedostępny, podane przepływy nie pozwalają wyznaczyć jednoznacznej wartości.
Zakres danych, założenia i ograniczenia
- Raport pokazuje wszystkie wartości wejściowe, zastosowaną metodę oraz komplet wartości zwróconych przez model. Parametry pomocnicze pozostają edytowalne w ustawieniach zaawansowanych.
- Obliczenie wykorzystuje wartości podane w formularzu i nie przewiduje zmian rynku, dochodów ani warunków umowy poza zmiennymi opisanymi wprost.
- Kwoty są prezentowane z dokładnością do 1 grosza, a wskaźniki do dwóch miejsc po przecinku; instytucja może stosować inne reguły zaokrągleń i daty przepływów.
- Parametry prawne, podatkowe i rynkowe odnoszą się do Polski oraz stanu opisanego przy źródłach. Wartości domyślne są scenariuszem i przed decyzją wymagają porównania z aktualnym dokumentem.
Źródła i materiały referencyjne
Materiały służą do weryfikacji pojęć, parametrów i ograniczeń modelu. Nie są źródłem indywidualnej rekomendacji.
- Materiał referencyjny — www.ifrs.org
- Materiał referencyjny — www.sec.gov
- Materiał referencyjny — www.gov.pl
Wersja modelu: 4.0.0 · Ostatnia weryfikacja: 16.09.2026